廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度部門決算
目 錄
第一部分：廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院概況
一、本單位職責(zé)
二,、機構(gòu)設(shè)置情況
第二部分：廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度部門決算報表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
表六：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表
表七：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
表八：國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
表九：財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分：廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度部門決算情況說明
一,、2023年度收入支出決算總體情況。
二,、2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況,。
三,、2023年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明,。
四,、2023年度政府性基金支出決算情況。
五,、2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況
六,、財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明。
七,、其他重要事項情況說明,。
八、預(yù)算績效管理工作開展情況,。
第四部分：名詞解釋
第一部分：廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院概況
一,、本單位職責(zé)
（一）貫徹落實黨和國家的教育方針，完成自治區(qū)人民政府及上級主管部門下達的招生指標及培養(yǎng)任務(wù),，為廣西各條戰(zhàn)線的現(xiàn)代化建設(shè)培養(yǎng)合格的高等職業(yè)學(xué)歷教育和職業(yè)技術(shù)技能型人才,。
（二）根據(jù)社會主義現(xiàn)代化建設(shè)對人才的實際需要和國家有關(guān)政策的規(guī)定，從事高等職業(yè)學(xué)歷教育和職業(yè)技能培訓(xùn)等辦學(xué),。
（三）在自治區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳領(lǐng)導(dǎo)下,，負責(zé)全區(qū)“三農(nóng)”的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，提高全區(qū)“三農(nóng)”干部隊伍和技術(shù)人員的素質(zhì),。
（四）從事農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化,、海洋漁業(yè)、動物科學(xué),、機電,、電子、電商,、信息等方面的科學(xué)研究,，開辟新產(chǎn)品，推廣新技術(shù),，積極為建設(shè)社會主義新農(nóng)村服務(wù),。
（五）深化教育教學(xué)改革，推行畢業(yè)生“1+X”證書制度,，為社會培養(yǎng)更多高素質(zhì)技術(shù)技能型人才,，為加快發(fā)展廣西現(xiàn)代職業(yè)教育和建設(shè)新時代中國特色社會主義壯美廣西作出應(yīng)有的貢獻。
（六）全面實施素質(zhì)教育,，堅持學(xué)歷教育與職業(yè)培訓(xùn)并重,，深化專業(yè)課程和教材改革，建立職業(yè)學(xué)校與勞動力市場密切聯(lián)系的機制,，進一步搞好“三農(nóng)”人才培訓(xùn)工作,，促進全區(qū)“三農(nóng)事業(yè)”實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。
（七）在自治區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳領(lǐng)導(dǎo)下，積極承擔(dān)社會化技術(shù)培訓(xùn)與服務(wù)工作,，如承擔(dān)“全區(qū)高素質(zhì)農(nóng)民培育提升行動”項目等,，為鄉(xiāng)村振興培養(yǎng)高素質(zhì)新型農(nóng)民和提供人才支撐。
（八）加強實踐教學(xué),，加強校內(nèi)外實訓(xùn)實習(xí)基地建設(shè),，推進現(xiàn)代化信息在教育教學(xué)過程中的應(yīng)用，提高受教育者的綜合職業(yè)能力,，以適應(yīng)社會對人才的需要,。
（九）加強師資隊伍建設(shè)，培養(yǎng)一批高水平的骨干教師和專業(yè)帶頭人,，努力提升師資隊伍整體素質(zhì),，為學(xué)校發(fā)展壯大和可持續(xù)發(fā)展奠定堅實的基礎(chǔ)。
二,、機構(gòu)設(shè)置情況
廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院作為財政二級預(yù)算單位,，根據(jù)《自治區(qū)黨委編辦關(guān)于印發(fā)〈廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院機構(gòu)設(shè)置和人員編制方案〉的通知》（桂編辦發(fā)〔2021〕88號），廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院內(nèi)設(shè)機構(gòu)及部門設(shè)置為：黨政辦公室,、組織人事處,、黨委宣傳部、學(xué)生工作處,、教學(xué)科研處,、后勤保衛(wèi)處、計劃財務(wù)處,、招生就業(yè)處,、審計與質(zhì)量監(jiān)控處、農(nóng)業(yè)與生物工程學(xué)院,、動物科技學(xué)院,、海洋與漁業(yè)學(xué)院、機電工程學(xué)院,、人工智能學(xué)院,、工商財經(jīng)學(xué)院、食品工程學(xué)院,、馬克思主義學(xué)院,、公共文化藝術(shù)學(xué)院、繼續(xù)教育與培訓(xùn)中心,、圖書與信息中心,、國際交流中心、紀檢監(jiān)察室,、工會,、團委,，共24個部門、二級學(xué)院及組織,。納入自治區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳2023年部門決算范圍的二級預(yù)算單位共1個,。三級單位無，代管單位無,。
第二部分：廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度部門決算報表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
表六：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表
表七：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
表八：國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
表九：財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算表
以上報表詳見附件：《廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度部門決算公開附表》
第三部分：廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度部門決算情況說明
一,、2023年度收入支出決算總體情況
（一）本單位2023年度總收入44,244.08萬元,，其中本年收入32,644.38萬元,，較2022年度決算數(shù)減少6,723.27萬元，減少17.08%,。收入具體情況如下,。
1.一般公共預(yù)算財政撥款收入11,765.82萬元，為自治區(qū)本級財政當年撥付的資金,。較2022年度決算數(shù)增加2,065.18萬元,，增長21.29%，主要原因是學(xué)校開展校園二期建設(shè),，同時招生規(guī)模擴張,，為保障學(xué)校正常運轉(zhuǎn)，需要增加資金投入,。
2.政府性基金預(yù)算財政撥款收入16,144.99萬元,，為自治區(qū)本級財政當年撥付的資金。較2022年度決算數(shù)減少11,855.01萬元,，下降42.34%,，主要原因是2023年下達的政府專項債券資金較2022年減少。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入0萬元,，我單位2022年度也無此項收入,，增減為0。
4.事業(yè)收入4,121.46萬元,，為事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動取得的收入,。較2022年度決算數(shù)增加2,871.33萬元，增長229.68%,，主要原因是2023年學(xué)校招生規(guī)模較2022年翻了2倍,，學(xué)費住宿費快速增長。
5.經(jīng)營收入0萬元,，我單位2022年無此項收入,，增減為0。
6.其他收入612.11萬元,，為預(yù)算單位在“財政撥款收入”
“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入,。較2022年度決算數(shù)增加195.23萬元,，增長46.83%，主要原因是我單位承辦培訓(xùn)班培訓(xùn)費收入,、食堂價格調(diào)節(jié)基金收入增長,。
7.使用非財政撥款結(jié)余（含專用結(jié)余）0萬元，主要是所屬事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下,，使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余,、專用結(jié)余彌補本年度收支缺口的資金。我單位2022年度使用非財政撥款結(jié)余（含專用結(jié)余）為0萬元,，無增減,。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余11599.69萬元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢,、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金,。較2022年度決算數(shù)增加11599.69萬元，增長100%,，主要原因是2022年我單位為首次編報,，故為100%增長。
（二）本單位2023年度總支出44244.08萬元,，其中本年支出43826.32萬元,較2022年度決算數(shù)增加16,058.36萬元,，增長57.83%。支出具體情況如下：
1.教育支出16,752.64萬元：主要用于學(xué)校人員經(jīng)費,、教學(xué)正常運轉(zhuǎn)和補助支出等,。較2022年度決算數(shù)增加6,813.84萬元，增長68.56%,，主要原因是2023年新招聘教師人數(shù)達到243人,，較2022年教師人數(shù)增長64%，人員經(jīng)費增長較快,。
2.社會保障和就業(yè)支出161.75萬元：主要用于學(xué)校職工機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出,。較2022年度決算數(shù)增加125.33萬元，增長344.12%,，主要原因是2023年新招聘老師人數(shù)達到243人,，社會保險費支出快速增長。
3.衛(wèi)生健康支出48.50萬元：主要用于學(xué)校職工醫(yī)療保險支出,。較2022年度決算數(shù)增加37.88萬元,，增長356.69%，主要原因是2023年新招聘老師人數(shù)達到243人,，醫(yī)療保險費支出快速增長,。
4.住房保障支出70.36萬元：主要用于按照國家政策規(guī)定繳納職工的住房公積金支出。較2022年度決算數(shù)增加52.36萬元,，增長290.89%,，主要原因是2023年新招聘老師人數(shù)達到243人,，住房公積金支出快速增長。
5.農(nóng)林水支出412.20萬元:主要用于基層農(nóng)技推廣體系改革與建設(shè)以及高素質(zhì)農(nóng)民培育,。較2022年度決算數(shù)增加100%,，主要原因是2022年無該類預(yù)算支出。
6.其他支出26,380.88萬元：主要用于其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出,。較2022年度決算數(shù)增加8,616.77萬元,，增長48.51%，主要原因是學(xué)校開展二期建設(shè),，投入資金規(guī)模較一期建設(shè)有較大增長,。
7.結(jié)余分配301.86萬元，為事業(yè)單位按規(guī)定提取的專用結(jié)余,、繳納所得稅和轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余等,。較2022年度決算數(shù)增減為0萬元,，主要原因是2023年其他收入和其他支出一致,，收支相抵后無結(jié)余，結(jié)余分配仍為2022年度決算數(shù),。
8.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余115.89萬元,，為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施,，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金,。較2022年度決算數(shù)減少11,483.80萬元，下降99%,，主要原因是2022年政府專項債券用于二期工程建設(shè),，工程未完成，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余金額較大,。
二,、2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況
廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出12,711.87萬元，較2022年度決算數(shù)增加4,073.17萬元,，增長47.15%,。其中：基本支出297.70萬元，項目支出12,414.17萬元,。
廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為7,202.85萬元,，支出決算為12,711.87萬元，完成年初預(yù)算的176.48%,。
（一）教育支出年初預(yù)算為7,125萬元,，支出決算為12,209.98萬元，完成年初預(yù)算的171.37%,。情況如下：
職業(yè)教育（款）高等職業(yè)教育（項）年初預(yù)算數(shù)7,125萬元,，支出決算為12,209.98萬元,，完成年初預(yù)算的171.37%。主要用于學(xué)校人員經(jīng)費,、運行保障,、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、學(xué)生助學(xué)金等支出,。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年度年中追加學(xué)生助學(xué)金,、基礎(chǔ)建設(shè)經(jīng)費、高素質(zhì)農(nóng)民培育經(jīng)費等,。
（二）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算為35.19萬元,，支出決算為40.61萬元，完成年初預(yù)算的115.40%,。情況如下：
行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）年初預(yù)算數(shù)35.19萬元,，支出決算為40.61萬元，完成年初預(yù)算115.40%,。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年度年中追加實名編制人員養(yǎng)老保險繳費支出,。
（三）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算為16.27萬元，支出決算為18.64萬元,，完成年初預(yù)算的114.57%,。情況如下：
行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）年初預(yù)算為16.27萬元，支出決算為18.64萬元,，完成年初預(yù)算的114.57%,。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年度年中追加實名編制人員事業(yè)單位基本醫(yī)療保險支出。
（四）農(nóng)林水支出年初預(yù)算為0萬元,，支出決算為412.20萬元,。情況如下：
1.農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)（項）年初預(yù)算為0萬元，支出決算為300萬元,。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年度年中追加基層農(nóng)技推廣體系改革與建設(shè)經(jīng)費,，主要用于課題科研項目等。
2.農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）其他農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出（項）年初預(yù)算為0萬元,，支出決算為112.20萬元,。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年度年中追加高素質(zhì)農(nóng)民培育經(jīng)費，主要用于高素質(zhì)農(nóng)民培育,。
（五）住房保障支出年初預(yù)算為26.39萬元,，支出決算為30.45萬元，完成年初預(yù)算的115.38%,，情況如下：
住房改革支出（款）住房公積金（項）初預(yù)算為26.39萬元,，支出決算為30.45萬元，完成年初預(yù)算的115.38%,。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年度年中追加實名編制人員按規(guī)定比例繳納的住房公積金支出,。
三,、2023年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出297.70萬元，支出具體情況如下：
（一）工資福利支出282.30萬元,，完成年初預(yù)算的104.38%,。預(yù)決算差異原因是在2023年年中追加實名編制人員基本養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險,、住房公積金預(yù)算合計11.85萬元并完成支出,。
（二）商品和服務(wù)支出4.4萬元，完成年初預(yù)算的100%,。
（三）對個人和家庭的補助支出11萬元,，完成年初預(yù)算的100%。
四,、2023年度政府性基金支出決算情況
廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度政府性基金支出26,380.88萬元,，較2022年度決算數(shù)增加8,616.77萬元，48.51%,。其中：基本支出0萬元,，項目支出26,380.88萬元。
廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度政府性基金支出年初預(yù)算為0萬元,，支出決算為26,380.88萬元,，完成年初預(yù)算的100%,。
其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出（款）其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出（項）年初預(yù)算為0萬元,，支出決算為26,380.88萬元，完成年初預(yù)算的100%,。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年年中追加政府專項債券資金用于校園二期工程建設(shè),。
五、2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況
廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元,。2023年度本單位沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排的支出,。與上年持平。
六,、財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
2023年度財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出0萬元,，2023年度本單位無使用財政撥款安排“三公”經(jīng)費支出。與上年持平,。
其中,，因公出國（境）費支出決算0萬元，與上年持平,；公務(wù)用車購置及運行費支出決算0萬元,，與上年持平；公務(wù)接待費支出決算0萬元,，與上年持平,。
原因是我單位沒有財政預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費收入,，也沒有財政預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費支出。
具體情況如下：
（一）因公出國（境）費支出0萬元,，完成年初預(yù)算的100%,，比上年增減0萬元。
（二）公務(wù)用車購置及運行費支出0萬元,。其中：
公務(wù)用車購置支出0萬元,，完成年初預(yù)算的100%，比上年增減0萬元,。
公務(wù)用車運行支出0萬元,，完成年初預(yù)算的100%，比上年增減0萬元,。
（三）公務(wù)接待費支出0萬元,，完成年初預(yù)算的100%，比上年增減0萬元,。國內(nèi)公務(wù)接待批次0次,，人次0次，國（境）外公務(wù)接待批次0次,，人次0次,。
七、其他重要事項情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明,。
本單位無機關(guān)運行經(jīng)費支出,，機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元，與上年持平,。
（二）政府采購支出情況說明,。
本單位2023年度政府采購支出總額6,436.58萬元，其中：政府采購貨物支出5,311.24萬元,、政府采購工程支出0萬元,、政府采購服務(wù)支出1,125.34萬元。授予中小企業(yè)合同金額6,385.89萬元,，占政府采購支出總額的99.21%,，其中：授予小微企業(yè)合同金額5,676.09萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的88.88%,；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額額81.82%,；工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%；服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的17.39%,。
（三）國有資產(chǎn)占用情況說明,。
截至2023年12月31日，本單位共有車輛3輛，其中：其他用車3輛,，其他用車主要是學(xué)校扶綏校區(qū)至南寧日常通勤使用,；單位價值50萬元以上通用設(shè)備3臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）,。
八,、預(yù)算績效管理工作開展情況。
（一）項目支出績效自評結(jié)果,。
1.項目績效自評總體情況：我單位2023年度項目24個,，項目支出總額70,549.70萬元，本級項目24個,，本級項目支出70,549.70萬元,；對下轉(zhuǎn)移支付項目0個，對下轉(zhuǎn)移支付0萬元,。項目中,，敏感涉密項目0個，涉及資金0萬元,。
所有項目均開展了績效自評,，其中非敏感涉密項目績效自評結(jié)果為：22個項目評為一等，涉及資金69,039.70萬元,，占項目總數(shù)比例91.67%,，占項目支出總額比例97.86%；2個項目評為二等,，涉及資金1,510萬元,，占項目總數(shù)比例8.33%，占項目支出總額比例2.14%,。
自評發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是目標不明確或設(shè)置不合理,，項目目標在啟動階段可能沒有明確設(shè)定，或者目標過于寬泛,，導(dǎo)致在項目執(zhí)行過程中難以衡量進度和成果；二是缺乏有效的項目績效監(jiān)管,，項目管理人員沒有制定明確的績效指標監(jiān)控與監(jiān)管制度,，不能及時發(fā)現(xiàn)問題并采取相應(yīng)措施，導(dǎo)致績效自評與實際情況不符,。下一步改進措施：一是學(xué)校將進一步完善自身績效管理制度,，按照制定的績效制度要求，細化績效評價項目的各項指標,，努力使項目資金落到實處,；二是加強項目管理和財務(wù)管理工作，把握項目開展進度,，促使各項目及時完成,。
2.部分重點項目績效自評情況
中央高等教育本?？粕鷮W(xué)生資助項目自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，中央高等教育本?？粕鷮W(xué)生資助項目自評得分為93分,，一等，項目全年預(yù)算數(shù)為586.40萬元,，執(zhí)行數(shù)為586.40萬元,，完成預(yù)算的100%。項目績效目標完成情況：順利完成了國家助學(xué)金,、國家獎學(xué)金,、國家勵志獎學(xué)金、退役士兵國家助學(xué)金,、退役復(fù)學(xué)/入學(xué)學(xué)費減免,、應(yīng)征入伍學(xué)費補償或助學(xué)貸款代償?shù)荣Y助工作，其中2023年春季學(xué)期獲助學(xué)生1209人,，2023年秋季學(xué)期獲獎助學(xué)生2888人,。自評發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是本專科國家助學(xué)金項目的執(zhí)行進度較為緩慢,，主要原因是助學(xué)金的評審和發(fā)放必須在完成家庭經(jīng)濟困難認定工作之后才能進行,。二是獲助學(xué)生的銀行卡信息收集速度較慢，并且存在信息錯誤,，導(dǎo)致轉(zhuǎn)賬無法順利完成,，從而影響了項目的支出進度。三是部分項目的實際資金需求與上級下達的資金存在較大差異,。下一步的改進措施：一是仔細閱讀政策文件,，根據(jù)政策文件加快相關(guān)工作的開展，并提前收集學(xué)生的銀行卡信息,。二是加強與上級部門的溝通,，確保預(yù)算指標根據(jù)實際情況合理設(shè)定。
廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院校園建設(shè)項目自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標,，現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃資金項目自評得分為90.5分,，一等，項目全年預(yù)算數(shù)為19,000萬元,，執(zhí)行數(shù)為16,144.99萬元,，完成預(yù)算的84.97%。項目績效目標完成情況：,。廣西農(nóng)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院二期工程建設(shè)完成學(xué)校4#,、5#教學(xué)實訓(xùn)樓、會堂、后勤服務(wù)樓及食堂工人宿舍,、2#食堂,、學(xué)生宿舍二區(qū)（5#6#7#8#學(xué)生宿舍）、地下室工程建設(shè),，建設(shè)總建筑面積106582.61㎡,；完成采購學(xué)生課桌椅1885套。自評發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是辦學(xué)規(guī)模和基礎(chǔ)設(shè)施不完備,，學(xué)校生源有限,，資金缺口較大；二是根據(jù)財政廳2023年6月下發(fā)的專項債券管理使用負面清單的要求,，除工程進度款之外的支出如前期費用,、實訓(xùn)設(shè)備采購等不能再使用專項債券資金支付，故年底未能完成年度績效目標和指標,。下一步改進措施：一是切實加強督促指導(dǎo),，加強對項目的監(jiān)督和跟蹤。對項目實施績效目標全過程跟蹤監(jiān)控,，掌握項目實施情況,，及時發(fā)現(xiàn)和糾正偏離預(yù)算績效目標的問題，強化部門支出責(zé)任,，提高財政資金使用效益,；二是強化績效目標管理，規(guī)范績效目標編制,，進一步完善自身績效管理制度,，按照制定的績效制度要求，細化績效評價項目的各項指標,，加快學(xué)校的發(fā)展步伐,，確保學(xué)校教學(xué)工作有序開展。
第四部分 名詞解釋
一,、財政撥款收入：指自治區(qū)財政部門當年撥付的資金,。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入,。
三,、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
四,、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。
五,、使用非財政撥款結(jié)余（含專用結(jié)余）：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下,，使用非財政撥款結(jié)余、專用結(jié)余彌補本年度收支缺口的資金。
六,、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成,、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七,、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金,、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金,。
八,、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施,，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金,。
九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn),、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出,。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出,。
十一,、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十二,、“三公”經(jīng)費：納入自治區(qū)財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費,，是指自治區(qū)本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費,。其中因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費,、國外城市間交通費、住宿費,、伙食費,、培訓(xùn)費、公雜費等支出,；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費,、燃料費、維修費,、過路過橋費,、保險費、安全獎勵費用等支出,；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出,。
十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金,，包括辦公及印刷費,、郵電費,、差旅費、會議費,、福利費,、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費,、辦公用房水電費,、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費,、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用,。
十四、教育支出（類）職業(yè)教育（款）：反映各部門舉辦的各類職業(yè)教育支出,。
高等職業(yè)教育（項）：反映各部門舉辦的本科,、專科層次職業(yè)教育支出,。政府各部門對社會組織等舉辦的本科,、專科層次職業(yè)院校的資助,，如捐贈,、補貼等，也在本科目中反映,。
十五,、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）：反映用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老方面的支出。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出,。
十六,、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）：反映行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。
事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費,，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費,，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。
十七,、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）：反映種植業(yè),、畜牧業(yè)、漁業(yè),、種業(yè),、獸醫(yī)、農(nóng)機,、農(nóng)墾,、農(nóng)場、農(nóng)村產(chǎn)業(yè),、農(nóng)村社會事業(yè)等方面的支出,。
科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)（項）：反映用于農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化,，農(nóng)業(yè)新品種,、新機具,、新技術(shù)引進、試驗,、示范,、推廣及服務(wù)，農(nóng)村人居環(huán)境整治等方面的技術(shù)試驗示范支出,。
其他農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出（項）：反映除上述項目以外其他用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村方面的支出,。
十八、住房保障支出（類）住房改革支出（款）：反映行政事業(yè)單位用財政撥款資金和其他資金等安排的住房改革支出,。
住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部,、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
