廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度部門決算
目 錄
第一部分：廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院概況
一,、本單位職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
第二部分：廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度部門決算報(bào)表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表
表七：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
表八：國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
表九：財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分：廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度部門決算情況說明
一,、2023年度收入支出決算總體情況,。
二、2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況,。
三,、2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明。
四,、2023年度政府性基金支出決算情況,。
五、2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況
六,、財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明,。
七、其他重要事項(xiàng)情況說明,。
八,、預(yù)算績效管理工作開展情況,。
第四部分：名詞解釋
第一部分：廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院概況
一、本單位職責(zé)
（一）貫徹落實(shí)黨和國家的教育方針,，完成自治區(qū)人民政府及上級主管部門下達(dá)的招生指標(biāo)及培養(yǎng)任務(wù),，為廣西各條戰(zhàn)線的現(xiàn)代化建設(shè)培養(yǎng)合格的高等職業(yè)學(xué)歷教育和職業(yè)技術(shù)技能型人才。
（二）根據(jù)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)對人才的實(shí)際需要和國家有關(guān)政策的規(guī)定,，從事高等職業(yè)學(xué)歷教育和職業(yè)技能培訓(xùn)等辦學(xué),。
（三）在自治區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)全區(qū)“三農(nóng)”的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作,，提高全區(qū)“三農(nóng)”干部隊(duì)伍和技術(shù)人員的素質(zhì),。
（四）從事農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、海洋漁業(yè),、動(dòng)物科學(xué),、機(jī)電、電子,、電商,、信息等方面的科學(xué)研究，開辟新產(chǎn)品,，推廣新技術(shù),，積極為建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村服務(wù)。
（五）深化教育教學(xué)改革,，推行畢業(yè)生“1+X”證書制度,，為社會(huì)培養(yǎng)更多高素質(zhì)技術(shù)技能型人才，為加快發(fā)展廣西現(xiàn)代職業(yè)教育和建設(shè)新時(shí)代中國特色社會(huì)主義壯美廣西作出應(yīng)有的貢獻(xiàn),。
（六）全面實(shí)施素質(zhì)教育,，堅(jiān)持學(xué)歷教育與職業(yè)培訓(xùn)并重，深化專業(yè)課程和教材改革,，建立職業(yè)學(xué)校與勞動(dòng)力市場密切聯(lián)系的機(jī)制,，進(jìn)一步搞好“三農(nóng)”人才培訓(xùn)工作，促進(jìn)全區(qū)“三農(nóng)事業(yè)”實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展,。
（七）在自治區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳領(lǐng)導(dǎo)下,，積極承擔(dān)社會(huì)化技術(shù)培訓(xùn)與服務(wù)工作，如承擔(dān)“全區(qū)高素質(zhì)農(nóng)民培育提升行動(dòng)”項(xiàng)目等,，為鄉(xiāng)村振興培養(yǎng)高素質(zhì)新型農(nóng)民和提供人才支撐,。
（八）加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)，加強(qiáng)校內(nèi)外實(shí)訓(xùn)實(shí)習(xí)基地建設(shè),，推進(jìn)現(xiàn)代化信息在教育教學(xué)過程中的應(yīng)用,，提高受教育者的綜合職業(yè)能力，以適應(yīng)社會(huì)對人才的需要,。
（九）加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè),，培養(yǎng)一批高水平的骨干教師和專業(yè)帶頭人,，努力提升師資隊(duì)伍整體素質(zhì)，為學(xué)校發(fā)展壯大和可持續(xù)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),。
二,、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院作為財(cái)政二級預(yù)算單位，根據(jù)《自治區(qū)黨委編辦關(guān)于印發(fā)〈廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員編制方案〉的通知》（桂編辦發(fā)〔2021〕88號）,，廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及部門設(shè)置為：黨政辦公室,、組織人事處、黨委宣傳部,、學(xué)生工作處、教學(xué)科研處,、后勤保衛(wèi)處,、計(jì)劃財(cái)務(wù)處、招生就業(yè)處,、審計(jì)與質(zhì)量監(jiān)控處,、農(nóng)業(yè)與生物工程學(xué)院、動(dòng)物科技學(xué)院,、海洋與漁業(yè)學(xué)院,、機(jī)電工程學(xué)院、人工智能學(xué)院,、工商財(cái)經(jīng)學(xué)院,、食品工程學(xué)院、馬克思主義學(xué)院,、公共文化藝術(shù)學(xué)院,、繼續(xù)教育與培訓(xùn)中心、圖書與信息中心,、國際交流中心,、紀(jì)檢監(jiān)察室、工會(huì),、團(tuán)委,，共24個(gè)部門、二級學(xué)院及組織,。納入自治區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳2023年部門決算范圍的二級預(yù)算單位共1個(gè),。三級單位無，代管單位無,。
第二部分：廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度部門決算報(bào)表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表
表七：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
表八：國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
表九：財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
以上報(bào)表詳見附件：《廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度部門決算公開附表》
第三部分：廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度部門決算情況說明
一,、2023年度收入支出決算總體情況
（一）本單位2023年度總收入44,244.08萬元，其中本年收入32,644.38萬元,，較2022年度決算數(shù)減少6,723.27萬元,，減少17.08%,。收入具體情況如下。
1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入11,765.82萬元,，為自治區(qū)本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金,。較2022年度決算數(shù)增加2,065.18萬元，增長21.29%,，主要原因是學(xué)校開展校園二期建設(shè)，同時(shí)招生規(guī)模擴(kuò)張,，為保障學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn),，需要增加資金投入。
2.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入16,144.99萬元,，為自治區(qū)本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金,。較2022年度決算數(shù)減少11,855.01萬元，下降42.34%,，主要原因是2023年下達(dá)的政府專項(xiàng)債券資金較2022年減少,。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，我單位2022年度也無此項(xiàng)收入,，增減為0,。
4.事業(yè)收入4,121.46萬元，為事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的收入,。較2022年度決算數(shù)增加2,871.33萬元,，增長229.68%，主要原因是2023年學(xué)校招生規(guī)模較2022年翻了2倍,，學(xué)費(fèi)住宿費(fèi)快速增長,。
5.經(jīng)營收入0萬元，我單位2022年無此項(xiàng)收入,，增減為0,。
6.其他收入612.11萬元，為預(yù)算單位在“財(cái)政撥款收入”
“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入,。較2022年度決算數(shù)增加195.23萬元,，增長46.83%，主要原因是我單位承辦培訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)收入,、食堂價(jià)格調(diào)節(jié)基金收入增長,。
7.使用非財(cái)政撥款結(jié)余（含專用結(jié)余）0萬元，主要是所屬事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下,，使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余,、專用結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。我單位2022年度使用非財(cái)政撥款結(jié)余（含專用結(jié)余）為0萬元,，無增減,。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余11599.69萬元,，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金,。較2022年度決算數(shù)增加11599.69萬元,，增長100%，主要原因是2022年我單位為首次編報(bào),，故為100%增長,。
（二）本單位2023年度總支出44244.08萬元，其中本年支出43826.32萬元,較2022年度決算數(shù)增加16,058.36萬元,，增長57.83%,。支出具體情況如下：
1.教育支出16,752.64萬元：主要用于學(xué)校人員經(jīng)費(fèi)、教學(xué)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和補(bǔ)助支出等,。較2022年度決算數(shù)增加6,813.84萬元,，增長68.56%，主要原因是2023年新招聘教師人數(shù)達(dá)到243人,，較2022年教師人數(shù)增長64%，人員經(jīng)費(fèi)增長較快,。
2.社會(huì)保障和就業(yè)支出161.75萬元：主要用于學(xué)校職工機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出,。較2022年度決算數(shù)增加125.33萬元，增長344.12%,，主要原因是2023年新招聘老師人數(shù)達(dá)到243人,，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)支出快速增長。
3.衛(wèi)生健康支出48.50萬元：主要用于學(xué)校職工醫(yī)療保險(xiǎn)支出,。較2022年度決算數(shù)增加37.88萬元,，增長356.69%，主要原因是2023年新招聘老師人數(shù)達(dá)到243人,，醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)支出快速增長,。
4.住房保障支出70.36萬元：主要用于按照國家政策規(guī)定繳納職工的住房公積金支出。較2022年度決算數(shù)增加52.36萬元,，增長290.89%,，主要原因是2023年新招聘老師人數(shù)達(dá)到243人，住房公積金支出快速增長,。
5.農(nóng)林水支出412.20萬元:主要用于基層農(nóng)技推廣體系改革與建設(shè)以及高素質(zhì)農(nóng)民培育,。較2022年度決算數(shù)增加100%，主要原因是2022年無該類預(yù)算支出,。
6.其他支出26,380.88萬元：主要用于其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出,。較2022年度決算數(shù)增加8,616.77萬元，增長48.51%,，主要原因是學(xué)校開展二期建設(shè),，投入資金規(guī)模較一期建設(shè)有較大增長,。
7.結(jié)余分配301.86萬元，為事業(yè)單位按規(guī)定提取的專用結(jié)余,、繳納所得稅和轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余等,。較2022年度決算數(shù)增減為0萬元，主要原因是2023年其他收入和其他支出一致,，收支相抵后無結(jié)余,，結(jié)余分配仍為2022年度決算數(shù)。
8.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余115.89萬元,，為本年度或以前年度預(yù)算安排,、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金,。較2022年度決算數(shù)減少11,483.80萬元,，下降99%，主要原因是2022年政府專項(xiàng)債券用于二期工程建設(shè),，工程未完成,，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余金額較大。
二,、2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出12,711.87萬元,，較2022年度決算數(shù)增加4,073.17萬元，增長47.15%,。其中：基本支出297.70萬元,，項(xiàng)目支出12,414.17萬元。
廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為7,202.85萬元,，支出決算為12,711.87萬元,，完成年初預(yù)算的176.48%。
（一）教育支出年初預(yù)算為7,125萬元,，支出決算為12,209.98萬元,，完成年初預(yù)算的171.37%。情況如下：
職業(yè)教育（款）高等職業(yè)教育（項(xiàng)）年初預(yù)算數(shù)7,125萬元,，支出決算為12,209.98萬元,，完成年初預(yù)算的171.37%。主要用于學(xué)校人員經(jīng)費(fèi),、運(yùn)行保障,、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、學(xué)生助學(xué)金等支出,。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年度年中追加學(xué)生助學(xué)金,、基礎(chǔ)建設(shè)經(jīng)費(fèi)、高素質(zhì)農(nóng)民培育經(jīng)費(fèi)等。
（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算為35.19萬元,，支出決算為40.61萬元,，完成年初預(yù)算的115.40%。情況如下：
行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）年初預(yù)算數(shù)35.19萬元,，支出決算為40.61萬元,，完成年初預(yù)算115.40%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年度年中追加實(shí)名編制人員養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出,。
（三）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算為16.27萬元,，支出決算為18.64萬元，完成年初預(yù)算的114.57%,。情況如下：
行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）年初預(yù)算為16.27萬元,，支出決算為18.64萬元，完成年初預(yù)算的114.57%,。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年度年中追加實(shí)名編制人員事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出,。
（四）農(nóng)林水支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為412.20萬元,。情況如下：
1.農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)（項(xiàng)）年初預(yù)算為0萬元,，支出決算為300萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年度年中追加基層農(nóng)技推廣體系改革與建設(shè)經(jīng)費(fèi),，主要用于課題科研項(xiàng)目等,。
2.農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）其他農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出（項(xiàng)）年初預(yù)算為0萬元，支出決算為112.20萬元,。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年度年中追加高素質(zhì)農(nóng)民培育經(jīng)費(fèi),，主要用于高素質(zhì)農(nóng)民培育,。
（五）住房保障支出年初預(yù)算為26.39萬元,，支出決算為30.45萬元，完成年初預(yù)算的115.38%,，情況如下：
住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）初預(yù)算為26.39萬元,，支出決算為30.45萬元，完成年初預(yù)算的115.38%,。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年度年中追加實(shí)名編制人員按規(guī)定比例繳納的住房公積金支出,。
三、2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出297.70萬元,，支出具體情況如下：
（一）工資福利支出282.30萬元,，完成年初預(yù)算的104.38%。預(yù)決算差異原因是在2023年年中追加實(shí)名編制人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn),、醫(yī)療保險(xiǎn),、住房公積金預(yù)算合計(jì)11.85萬元并完成支出。
（二）商品和服務(wù)支出4.4萬元，完成年初預(yù)算的100%,。
（三）對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出11萬元,，完成年初預(yù)算的100%。
四,、2023年度政府性基金支出決算情況
廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度政府性基金支出26,380.88萬元,，較2022年度決算數(shù)增加8,616.77萬元，48.51%,。其中：基本支出0萬元,，項(xiàng)目支出26,380.88萬元。
廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度政府性基金支出年初預(yù)算為0萬元,，支出決算為26,380.88萬元,，完成年初預(yù)算的100%。
其他政府性基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出（款）其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出（項(xiàng)）年初預(yù)算為0萬元,，支出決算為26,380.88萬元,，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年年中追加政府專項(xiàng)債券資金用于校園二期工程建設(shè),。
五,、2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況
廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。2023年度本單位沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出,。與上年持平,。
六、財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
2023年度財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0萬元,，2023年度本單位無使用財(cái)政撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)支出,。與上年持平。
其中,，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元,，與上年持平；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0萬元,，與上年持平,；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元，與上年持平,。
原因是我單位沒有財(cái)政預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)收入,，也沒有財(cái)政預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
具體情況如下：
（一）因公出國（境）費(fèi)支出0萬元,，完成年初預(yù)算的100%,，比上年增減0萬元。
（二）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出0萬元,。其中：
公務(wù)用車購置支出0萬元,，完成年初預(yù)算的100%,，比上年增減0萬元。
公務(wù)用車運(yùn)行支出0萬元,，完成年初預(yù)算的100%,，比上年增減0萬元。
（三）公務(wù)接待費(fèi)支出0萬元,，完成年初預(yù)算的100%,，比上年增減0萬元。國內(nèi)公務(wù)接待批次0次,，人次0次,，國（境）外公務(wù)接待批次0次，人次0次,。
七,、其他重要事項(xiàng)情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明。
本單位無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出,，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元,，與上年持平。
（二）政府采購支出情況說明,。
本單位2023年度政府采購支出總額6,436.58萬元,，其中：政府采購貨物支出5,311.24萬元、政府采購工程支出0萬元,、政府采購服務(wù)支出1,125.34萬元,。授予中小企業(yè)合同金額6,385.89萬元，占政府采購支出總額的99.21%,，其中：授予小微企業(yè)合同金額5,676.09萬元,，占授予中小企業(yè)合同金額的88.88%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額額81.82%,；工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%,；服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的17.39%。
（三）國有資產(chǎn)占用情況說明,。
截至2023年12月31日,，本單位共有車輛3輛,，其中：其他用車3輛,，其他用車主要是學(xué)校扶綏校區(qū)至南寧日常通勤使用；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備3臺(tái)（套）,；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）,。
八、預(yù)算績效管理工作開展情況,。
（一）項(xiàng)目支出績效自評結(jié)果,。
1.項(xiàng)目績效自評總體情況：我單位2023年度項(xiàng)目24個(gè)，項(xiàng)目支出總額70,549.70萬元，本級項(xiàng)目24個(gè),，本級項(xiàng)目支出70,549.70萬元,；對下轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目0個(gè)，對下轉(zhuǎn)移支付0萬元,。項(xiàng)目中,，敏感涉密項(xiàng)目0個(gè)，涉及資金0萬元,。
所有項(xiàng)目均開展了績效自評,，其中非敏感涉密項(xiàng)目績效自評結(jié)果為：22個(gè)項(xiàng)目評為一等，涉及資金69,039.70萬元,，占項(xiàng)目總數(shù)比例91.67%,，占項(xiàng)目支出總額比例97.86%；2個(gè)項(xiàng)目評為二等,，涉及資金1,510萬元,，占項(xiàng)目總數(shù)比例8.33%，占項(xiàng)目支出總額比例2.14%,。
自評發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是目標(biāo)不明確或設(shè)置不合理,，項(xiàng)目目標(biāo)在啟動(dòng)階段可能沒有明確設(shè)定，或者目標(biāo)過于寬泛,，導(dǎo)致在項(xiàng)目執(zhí)行過程中難以衡量進(jìn)度和成果,；二是缺乏有效的項(xiàng)目績效監(jiān)管，項(xiàng)目管理人員沒有制定明確的績效指標(biāo)監(jiān)控與監(jiān)管制度,，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取相應(yīng)措施,，導(dǎo)致績效自評與實(shí)際情況不符。下一步改進(jìn)措施：一是學(xué)校將進(jìn)一步完善自身績效管理制度,，按照制定的績效制度要求,，細(xì)化績效評價(jià)項(xiàng)目的各項(xiàng)指標(biāo)，努力使項(xiàng)目資金落到實(shí)處,；二是加強(qiáng)項(xiàng)目管理和財(cái)務(wù)管理工作,，把握項(xiàng)目開展進(jìn)度，促使各項(xiàng)目及時(shí)完成,。
2.部分重點(diǎn)項(xiàng)目績效自評情況
中央高等教育本?？粕鷮W(xué)生資助項(xiàng)目自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，中央高等教育本?？粕鷮W(xué)生資助項(xiàng)目自評得分為93分,，一等，項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為586.40萬元,，執(zhí)行數(shù)為586.40萬元,，完成預(yù)算的100%,。項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況：順利完成了國家助學(xué)金、國家獎(jiǎng)學(xué)金,、國家勵(lì)志獎(jiǎng)學(xué)金,、退役士兵國家助學(xué)金、退役復(fù)學(xué)/入學(xué)學(xué)費(fèi)減免,、應(yīng)征入伍學(xué)費(fèi)補(bǔ)償或助學(xué)貸款代償?shù)荣Y助工作,，其中2023年春季學(xué)期獲助學(xué)生1209人，2023年秋季學(xué)期獲獎(jiǎng)助學(xué)生2888人,。自評發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是本?？茋抑鷮W(xué)金項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)度較為緩慢，主要原因是助學(xué)金的評審和發(fā)放必須在完成家庭經(jīng)濟(jì)困難認(rèn)定工作之后才能進(jìn)行,。二是獲助學(xué)生的銀行卡信息收集速度較慢,，并且存在信息錯(cuò)誤，導(dǎo)致轉(zhuǎn)賬無法順利完成,，從而影響了項(xiàng)目的支出進(jìn)度,。三是部分項(xiàng)目的實(shí)際資金需求與上級下達(dá)的資金存在較大差異。下一步的改進(jìn)措施：一是仔細(xì)閱讀政策文件,，根據(jù)政策文件加快相關(guān)工作的開展,，并提前收集學(xué)生的銀行卡信息。二是加強(qiáng)與上級部門的溝通,，確保預(yù)算指標(biāo)根據(jù)實(shí)際情況合理設(shè)定,。
廣西農(nóng)業(yè)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院校園建設(shè)項(xiàng)目自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計(jì)劃資金項(xiàng)目自評得分為90.5分,，一等,，項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為19,000萬元，執(zhí)行數(shù)為16,144.99萬元,，完成預(yù)算的84.97%,。項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況：。廣西農(nóng)工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院二期工程建設(shè)完成學(xué)校4#,、5#教學(xué)實(shí)訓(xùn)樓,、會(huì)堂、后勤服務(wù)樓及食堂工人宿舍,、2#食堂,、學(xué)生宿舍二區(qū)（5#6#7#8#學(xué)生宿舍）、地下室工程建設(shè),，建設(shè)總建筑面積106582.61㎡,；完成采購學(xué)生課桌椅1885套,。自評發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是辦學(xué)規(guī)模和基礎(chǔ)設(shè)施不完備,，學(xué)校生源有限,，資金缺口較大；二是根據(jù)財(cái)政廳2023年6月下發(fā)的專項(xiàng)債券管理使用負(fù)面清單的要求,，除工程進(jìn)度款之外的支出如前期費(fèi)用,、實(shí)訓(xùn)設(shè)備采購等不能再使用專項(xiàng)債券資金支付，故年底未能完成年度績效目標(biāo)和指標(biāo),。下一步改進(jìn)措施：一是切實(shí)加強(qiáng)督促指導(dǎo),，加強(qiáng)對項(xiàng)目的監(jiān)督和跟蹤。對項(xiàng)目實(shí)施績效目標(biāo)全過程跟蹤監(jiān)控,，掌握項(xiàng)目實(shí)施情況,，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正偏離預(yù)算績效目標(biāo)的問題，強(qiáng)化部門支出責(zé)任,，提高財(cái)政資金使用效益,；二是強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，規(guī)范績效目標(biāo)編制,，進(jìn)一步完善自身績效管理制度，按照制定的績效制度要求,，細(xì)化績效評價(jià)項(xiàng)目的各項(xiàng)指標(biāo),，加快學(xué)校的發(fā)展步伐，確保學(xué)校教學(xué)工作有序開展,。
第四部分 名詞解釋
一,、財(cái)政撥款收入：指自治區(qū)財(cái)政部門當(dāng)年撥付的資金。
二,、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入,。
三,、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
四,、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入,。
五、使用非財(cái)政撥款結(jié)余（含專用結(jié)余）：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下,，使用非財(cái)政撥款結(jié)余,、專用結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金,。
六,、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金,。
七,、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅,，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金,。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排,、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施,，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九,、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn),、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十,、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出,。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出,。
十二,、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入自治區(qū)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指自治區(qū)本級各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi),、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi),。其中因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi),、住宿費(fèi),、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi),、公雜費(fèi)等支出,；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi),、維修費(fèi),、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi),、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出,；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三,、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金,，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi),、差旅費(fèi),、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi),、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi),、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi),、辦公用房物業(yè)管理費(fèi),、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用,。
十四、教育支出（類）職業(yè)教育（款）：反映各部門舉辦的各類職業(yè)教育支出,。
高等職業(yè)教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的本科,、專科層次職業(yè)教育支出,。政府各部門對社會(huì)組織等舉辦的本科,、專科層次職業(yè)院校的資助,，如捐贈(zèng),、補(bǔ)貼等，也在本科目中反映,。
十五,、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）：反映用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老方面的支出。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出,。
十六,、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）：反映行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。
事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi),，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi),，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
十七,、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）：反映種植業(yè),、畜牧業(yè)、漁業(yè),、種業(yè),、獸醫(yī)、農(nóng)機(jī),、農(nóng)墾,、農(nóng)場、農(nóng)村產(chǎn)業(yè),、農(nóng)村社會(huì)事業(yè)等方面的支出,。
科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)（項(xiàng)）：反映用于農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化，農(nóng)業(yè)新品種,、新機(jī)具,、新技術(shù)引進(jìn),、試驗(yàn)、示范,、推廣及服務(wù),，農(nóng)村人居環(huán)境整治等方面的技術(shù)試驗(yàn)示范支出。
其他農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村方面的支出,。
十八,、住房保障支出（類）住房改革支出（款）：反映行政事業(yè)單位用財(cái)政撥款資金和其他資金等安排的住房改革支出。
住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部,、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金,。
